2019年4月30日，中国银保监会发布了《金融资产分类管理暂行办法》征求意见稿（以下简称《暂行办法》）。《暂行办法》是对现行《贷款风险分类指引》的修订，同时吸收了巴塞尔委员会关于审慎处理资产的相关实践标准，预计会对银行资产风险分类管理的治理架构政策、流程、不良资产比重以及后续减值计提产生较大影响。

自2014年3月我国第一只信用债违约以来，我国债券违约已呈常态化。2014至2018 年期间，每年新增违约金额分别为 2.0、71.5、329.7、202.2、834.6 亿元，企业债券违约呈逐年增加的趋势。到 2018年末，106家企业的248只债券违约金额为1439.90 亿元，但违约后已兑付额为 109.97 亿元，违约兑付率仅为 7.64%。 在债券违约总量增加的同时，违约结构也悄然发生重大变化。首先，尽管在违约的企业家数上，民营企业前几年一直占多数，但违约金额占比并不是最高的。然而，2018 年民营企业违约金额占比大幅上升。这一新的变化说明，过去几年里的融资环境，确实发生了不利于民营企业的转变。其次，债券违约逐渐从非上市公司向上市公司蔓延。这一新的变化，强化了金融市场风险的传染性，形成了债券违约与股票市场的共振。这意味着，妥善处理债券违约，不仅事关债券市场的健康发展，也事关股票市场的稳定。

近年来，我国的网络支付，尤其是移动支付获得了巨大的发展。2018年，我国银行业金融机构办理的网上支付业务数量达到570.13亿笔，金额达到2126.30万亿元，其中移动支付业务605.31亿笔，金额277.39万亿元，同比分别增长61.19%和36.69%；同期非银行支付机构办理网络支付业务5306.10亿笔，金额208.07万亿元，同比分别增长85.05%和45.23%。从业务金额与资金流动的结构上来看，银行业金融机构是网上支付的主导者，因为毕竟支付的资金拨付最终要体现在银行账户上，不过从业务笔数和日常生活体验上，非银行金融机构办理的支付，也即“第三方支付”，则是网络支付的生力军。这一点从不同类型网络支付的平均规模上也得到了反映：2018年，银行业金融机构办理的网上支付业务的平均每笔交易金额为3.73万元，而非银行支付机构办理网络支付业务的平均每笔交易金额为392元，这一巨大的差异清晰地说明了两者办理的网络支付的不同主体和交易场景。

小微金融服务被认为是一个世界性的难题，同时也被很多银行憧憬为转型发展的“蓝海”。而另一方面，监管导向、政策要求、公众舆论对当下银行加强小微金融服务又形成了极大的鞭策。在这样的情势下，银行究竟该怎样布局小微金融战略？相关部门及社会公众对银行开展小微金融服务该如何合理预期和科学评判？对小微金融服务正本清源，寻根问道，首先要破解小微企业金融服务的七大迷思。